北大荒违规金额近7.4亿 内控存重大缺陷信披严重违规

保、重大经营变化、计提大额资产减值准备、委托理财等按照制度规定应予报告的重大事项未及时向公司董事会秘书和董事会工作部报告。

　　北大荒承认，公司不能确保分、子公司的重要信息能够及时、准确传递到总部，分、子公司重大信息上报不及时，存在瞒报、漏报的情况。重大信息均未及时由知情人上报给公司董事会工作部及董事会秘书，导致相关工作人员无法判断事件是否属于披露事项，因此公司未能及时、准确、完整地履行信息披露义务，违反市场监管规定。

　　北大荒在公告中称，由于当时2012年年报公告日期临近，公司没有足够的时间明确其对年报的影响程度，在遵循会计谨慎性原则的基础上，根据会计职业判断，结合事项的性质和预估的风险程度，鑫亚经贸公司计提各项减值准备2.6亿元、北大荒龙垦麦芽公司计提各项减值准备7123万元，总计超过3.3亿元。

　　该公司称，鉴于两公司上述事项对公司影响重大，对于已经计提的减值准备，2013年公司将通过内部审计和履行相关的法律程序进一步查清事实真相，将损失减少到最低限度;对于未能及时取得增值税专用发票的2981万元，为尽快消除由此给公司带来的抵扣的不确定性，公司将在2013年5月末前向对方索取增值税专用发票，避免给公司造成损失。

　　北大荒在上述公告中承诺，2013年公司将加强公司治理，完善企业内部控制，强化内部控制的实施与监督，防范企业风险，促进企业持续健康发展。

　　那么，北大荒2013年的内部控制做得如何，本报将持续关注。