银行三季报收官：利润增速放缓 不良率普升

　　16家上市银行三季报出齐。整体而言，利润增速放缓趋势更加明显，随之相伴的是资产质量下滑需要更多资金来核销坏账。在经济下行期，存款脱媒加剧，这给银行业带来了进一步的放贷压力。业内分析人士呼吁调整存贷比考核指标，同时银行自身也将着眼于资产管理方向的转型。

　　六家银行净利增速仅为个位数

　　三季报显示，今年前三季度，16家A股上市银行共实现归属母公司净利润10073.5亿元，同比增长9.7%。与2013年的12.99%的同比增速相比，下滑幅度达3.29个百分点。

　　从单个银行的情况看，利润增速情况也不容乐观，有六家银行的利润增速仅为个位数。国有大行中，只有农行的净利增速超过10%，工行、建行、中行、交行净利增速则分别为7.26%、7.83%、9.09%和5.78%，均为个位数。其中，交行三季报显示，该行2014年三季度归属于母公司股东的净利润为515.22亿元，同比增长5.78%，较去年前三季度的9.43%下降明显。

　　利润的下滑受到了净息差收窄的影响。交行在三季报中就称，“报告期内，本集团利息净收入同比增长4.86%，但受利率市场化步伐逐步加快的影响，净利差和净利息收益率分别为2.21%和2.40%，同比分别下降15个基点和13个基点。”

　　而在股份制银行中，分化也比较明显。其中平安银行的净利增速最快，达到34.18%;南京银行的净利增速为21.7%，位列第二。而中信银行净利增速位列末位。数据显示，归属于股东的净利为322.8亿元，同比增长仅为4.6%，而去年同期，其净利增速还高达13.35%。光大银行前三季度实现净利233.63亿元，比上年同期增长7.66%。

　　此前，中国银行业协会发布的《中国银行业发展报告(2014)》预计，2014年银行业整体规模增长放慢将成为常态，净利润增速将进一步降至9%左右。

　　利润遭拨备侵蚀

　　银行净利增速某种程度也受到了不良贷款的侵蚀。国金证券在分析中信银行三季报时就指出，造成业绩增速大幅放缓的原因是大力度的拨备计提而非盈利能力恶化。数据显示，三季度末，中信银行的不良贷款率为1.39%，环比二季度上涨达20个基点。

　　平安证券发布报告称，宁波银行前三季度的拨备前利润增速为22%，符合预期，但净利润却低于预测，其中主要因素是宁波银行在三季度加大了拨备计提力度，包含对非标资产补提资产减值损失来应对监管。

　　资产质量恶化已成为普遍现象。数据显示，截至今年三季度末，除宁波银行的不良率水平维持在去年年末的0.89%外，其他15家银行均出现不同幅度的上升。其中，除中信银行外，农行、交行和建行的不良率也超过了1%，分别为1.26%、1.17%和1.13%。而统计上市银行的整体数据显示，截至9月末16家银行不良贷款余额累计达6046.45亿元，较去年同期4591亿元增长31.7%。

　　伴随不良贷款率的上升，拨备覆盖率则普遍下降。建行下降33.75%至234.47%，招行下降38.01%至227.99%，平安银行下降9.24%至191.82%。

　　不良贷款率的上升与宏观经济环境有关。交行称，“本行不良贷款有所增加，仍主要集中在江浙地区，是当前经济增速放缓、结构调整深化背景下民营中小企业经营风险对银行信贷质量影响的集中体现，并非全局性的、系统性的问题。”

　　兴业银行表示，“不良贷款及关注贷款增加的原因主要是一些企业及个体工商户受宏观经济增速放缓影响或自身经营管理不善，导致偿债能力下降。”

对不良资产进行清收和核销已成为多数银行的共同选择。2014年前三季度，平安银行共清收不良资产总额21.45亿元，其中信贷资产(贷款本金)19.80亿元。收回的贷款本金中，已核销贷款5.56亿元，未核销