民营企业主夫妇年入110万 如何积累教育金

　　宋先生38岁，是一名民营企业主;宋太太33岁，和丈夫共同经营企业;女儿9岁，上小学三年级。双方父母不与宋先生一起居住，均有退休养老金。

　　宋先生年薪金收入50万元，年终奖20万元;宋太太是企业财务主管，年薪金收入30万元，年终奖10万元。家庭年生活支出12万元，女儿每年教育费用1.5万元，每年家庭旅游费用2.5万元，赡养费每年6万元，一家三口每年交纳三份保费共5万元。宋先生一家目前居住在市区一套三室一厅的住宅，房价170万元，有代步汽车一辆价值30万元，每年车位及物业费4万元，医疗备用金3万元。

　　2014年年初，家庭金融资产包含活期存款7万元、现金3万元、定期存款50万元、保本理财30万元、股票20万元。

　　家庭财务状况诊断

　　宋先生家庭资产负债和收支情况分别见表1、表2。根据表格数据可见，宋先生家庭财务属于低风险、无负债，年结余资金占比67.27%，有一定充裕资金用于投资。

　　表1 宋先生家庭资产负债

　　资产 金额/万元 占比(%) 负债与权益 金额/万元 占比(%)

　　现金活期 10 3.22 信用卡消费 0 0

　　流动性资产 10 3.22 消费负债 0 0

　　定期存款 50 16.13 投资房产贷款 0 0

　　保本理财 30 9.68 金融投资负债 0 0

　　股票 20 6.45 经营投资负债 0 0

　　投资性资产 100 32.26 投资负债合计 0 0

　　住房 170 54.84 自用负债合计 0 0

　　汽车 30 9.68 负债合计 0 0

　　自用性资产 200 64.52 净值 210 100

　　总资产 310 100 负债权益合计 210 100

　　表2 宋先生家庭收入支出

　　年收入 金额/万元 占比(%) 年支出 金额/万元 占比(%)

　　宋先生年薪金 50 45.45 生活年支出 12 33.33

　　宋先生年终奖 20 18.18 教育费用 2 5.56

　　赡养费 6 16.67

　　宋太太年薪金 30 27.27 旅游费 4 11.11

　　宋太太年终奖 10 9.1 年保费 5 13.89

　　车位物业费 4 11.11

　　年总收入合计 110 100 医疗备用金 3 8.33

　　年收支结余 74 67.27 年总支出合计 36 100

　　新年理财规划

　　设计宋先生全年投资方案分四个步骤：家庭流动性备用金、孩子教育金、投资的资金配比总结、新年投资布局。

　　家庭流动性备用金

　　2015年宋先生计划把家庭紧急预备金10万元存入薪金宝或货币基金，每个月收益三四百元，一般宝类产品T+2的流动性基本能满足家庭对紧急预备金的需求。

　　教育金积累

　　对于刚性支付的教育金来说，保本第一位、流动性第二位、收益性第三位。宋先生计划采取阶梯方式存入国债三年、五年，这样每年在交纳学费时，均有国债到账支付使用。