业绩分化拐点初现 十余家中小银行净利润下降

　　在国有大行、股份制银行业绩继续靓丽增长的背后，作为金融生态的薄弱环节，中小银行的业绩分化拐点在2013年就已经悄然来临。

　　21世纪经济报道记者统计数十家中小银行业绩发现，纳入统计的银行里，至少超过10家城商行、农商行的业绩在2013年就已经出现下滑。譬如连云港农商行的净利润下降99.97%、北部湾银行下降78.35%。

　　不过，除利润下降者外，财报中业绩增长的中小银行，也有两种截然不同的表现，分化较明显：一些银行继续保持20%以上的较快业绩增长;另一些银行则营业收入疲软，只能靠压缩费用保持利润略微增长。

　　而业绩表现不如意的中小银行，多集中在江浙两地。

　　“相较国有大行、股份制银行，考虑到业绩压力释放往往会有滞后性，中小银行在未来两年的日子将更难过，2013年只是拐点的开始，因为它们在资产定价、网络、新产品推行等方面都没有优势。”7月25日，上海一位银行业研究员向21世纪经济报道记者表示。

　　多位银行业人士认为，中小银行只有朝精细化管理运营方向转变、坚持草根文化、小微企业贷款的经营特色，才有可能在未来的银行业淘汰潮中生存下来。

　　利差、坏账冲击明显

　　利差收窄、坏账不断暴露，对中小银行业绩的冲击更为明显。绍兴银行的业绩迎来两连降。2013年该行的净利润为3.83亿元，同比下降11%，而在2012年，其净利润已经同比下降19%。主营业务收入在2013年为12.85亿元，同比下降1.38%。

　　大公国际分析，绍兴银行2012年净利润下降，主要因为当年大幅计提贷款损失准备，造成营业支出同比增长68.73%。2013年净利润下降则是由于利差收窄等因素造成营业收入下降所致。

　　事实上，绍兴银行仅是纳入本报统计的数十家农商行、城商行两类中小银行中，超过10家2013年业绩出现下降拐点的样本银行之一。

　　绍兴银行业绩下降的首要原因是利差收窄，其贷款总额同比增长12%，存款总额也增长12%，但是利息净收入占比达到94.2%的营业收入却同比下降了1.38%。大公国际就此认为，在银行业竞争不断加剧、利率市场化改革进程加快的背景下，高度依赖净利息收入不利于绍兴银行财富创造能力的持续稳定。

　　影响业绩的另一个重要因素是，绍兴银行业务及管理费用为主的营业支出持续上升。在2013年末，该行的成本收入比达到42.28%，同比上升8.66个百分点。

　　除了利差收窄以致营业收入下降的情况，不少中小银行还受困于资产质量不良的爆发。譬如业绩表现较差的广西北部湾银行，它的2013年营业收入为39.50亿元，同比增长10.43%，但是归属于母公司股东的净利润却仅有2.39亿元，同比大降78%。究其根本，在2013年，该行资产减值损失规模高达21.38亿元，同比增长169%。

　　“2013年的关注类及不良贷款上升，由于计提贷款损失准备力度较大，拨备保持充足的水平。”联合资信认为，但是受资产减值准备计提因素影响，导致北部湾银行盈利水平下降。

　　大连银行也是如此，它在2013年的营业收入为74亿元，同比增长19.32%，但是营业利润为29亿元，同比下降了6.01%，扣除非经常性损益的净利润下降2.44%。不良贷款率飙升是影响其业绩表现的重要原因：在2012年为0.90%，2013年不良却达到1.96%。

　　究其原因，区域经济、金融环境恶化或某些重点贷款客户发生风险，都能导致中小城商行的盈利动荡。比如北部湾银行就被卷入湖北三峡全通的债务危机，不仅支持其4亿元的贸易融资，还给予授信高达20亿元。

　　而在不良贷款率先爆发的江浙地区，中小银行受累资产质量表现得更为明显。

江苏连云港东方农村商业银行(下称连云港农商行