汇丰逃税门引发全球稽查风暴 多国展开司法调查

诉讼。

　　最先获得第一手材料的法国当局早在去年11月就对汇丰启动了调查，并于2月12日结束相关质询。据路透社报道，自调查结束之日起，法国检方有三个月时间可以提出诉讼请求，该丑闻涉及约3000名法国纳税人。法国总理瓦尔斯表示，将坚决打击逃税，继续在国内以及在欧洲层面采取行动。

　　美国当局也正对汇丰涉嫌协助逃税的行为展开刑事调查。美国执法部门官员表示，事件可能导致美国司法部取消在2012年与汇丰达成的延迟起诉协议。英国《金融时报》援引知情人士的话说，美国司法部在税务调查后也可能选择施加其他惩罚。

　　比利时当局已正式指控汇丰瑞士分行涉嫌洗钱和欺诈，并考虑向汇丰在瑞士私人银行的董事发出国际通缉令。一名法官表示，汇丰在协助调查避税问题上不够配合。比利时当局在2014年11月曾指控汇丰瑞士分行涉嫌欺诈和洗钱，涉及金额达数亿欧元。汇丰当时称将全面配合调查，但迄今未向当局提交调查结果。

　　阿根廷也在对汇丰协助逃税一案进行刑事调查。去年11月，阿根廷联邦公共收入管理局(AFIP)就对汇丰提起诉讼，指控其协助逾4000名阿根廷人隐藏在瑞士的秘密银行账户，进而达到逃税目的。

　　此外，奥地利向法国提出，希望掌握此次汇丰“逃税门”案中涉及本国的税务数据，法国已表示将配合奥方请求。

　　瑞士日内瓦检察官办公室也宣布，已经开始对汇丰银行瑞士办事处进行搜查，并对该行涉嫌严重洗钱行为展开刑事调查。

　　丹麦政府则表示，对于在瑞士银行使用账户以逃避国内税收的公民，当局将查找出他们的名单。

　　在多国纷纷对汇丰协助逃税案开展调查的背景下，随着案件的持续发酵，未来将有更多国家加入到调查行列。有分析称，汇丰难逃再遭巨额罚款的命运。

　　质疑不断前景堪忧

　　此次汇丰逃税案“东窗事发”后，外界对汇丰管理模式的质疑声不绝于耳。业内人士指出，此次涉案账户众多、金额庞大，汇丰瑞士分行是如何规避银行内控和政府监管的?汇丰总部为什么没有及时采取补救行动，到底是疏忽还是默许?

　　汇丰在承认对瑞士分行监管不力的同时也表示，此次瑞士分行的逃税问题是历史遗留问题。

　　汇丰银行于1999年收购美国利宝集团旗下的利宝银行及其子公司SafraRepublicHoldings，此后利宝银行进军瑞士信贷市场，而汇丰瑞士私人银行的大部分业务来源于此。汇丰指出，该行本着多元化的原则，并未完全整合其收购业务。现在看来，很明显许多小型高风险账户被保留了下来，而瑞士分行的业务又拓展到了全球逾150个市场。

　　伦敦金融城政策与资源委员会主席包墨凯表示，这一事件反映出当时汇丰的相关管理不到位，在合规方面也有所欠缺。尽管这是8年前甚至更早发生的事，但他们仍需为此付出沉重代价。

　　汇丰集团主席范智廉日前表示，汇丰正在实施一系列重大改革，相关工作已开展过半，但未来还有许多工作要做，以确保今后不会在公司糟糕的“丑闻清单”上再次增加类似的负面消息。

　　说到“丑闻清单”，此次汇丰涉嫌协助客户逃税事件只是该集团的最新一起。近年来，汇丰因涉嫌误导消费者、操纵利率和洗钱等行为，已数次被英美监管部门处以重罚。2012年，因涉嫌协助拉美贩毒集团参与数十亿美元洗钱活动，汇丰被判向美国监管机构支付19亿美元以达成和解。仅在三个月前，汇丰银行又因存在操纵全球外汇交易市场行为，被英国金融行为监管局和美国商品期货交易委员会共同处以6.18亿美元的罚款。

官司缠身加之巨额罚款，拖累了汇丰业绩。汇丰2月23日公布其业绩报告显示，2014年汇丰银行税